Krediidiandja omadused, liigid ja näited



A võlausaldaja on isik, pank või muu ettevõte, kes on andnud laenu või laenanud raha teisele osapoolele, mis kavatsetakse tulevikus vastu võtta. Laenu andnud pool on klient, keda nimetatakse nüüd võlgnikuks.

Samuti peetakse krediidiandjaks äriühingut, kes osutab üksikisikule või ettevõttele teenuseid või tooteid, ilma et see oleks koheselt tasumata, kuna klient on ettevõttele raha juba pakutavate toodete või teenuste eest maksnud..

Pangad ja muud finantseerimisasutused moodustavad olulise osa praeguses majanduses tegutsevatest võlausaldajatest, kuigi selliste skeemide nagu eralaenude kasvades võivad üksikisikud olla ka ettevõtete võlausaldajad..

Ettevõtted ja valitsusasutused moodustavad täiendavaid võlausaldajaid, kes saavad pakkuda kasvavatele ettevõtetele rahastamist.

Finantsmaailmas kasutatakse sageli mõistet „võlausaldaja”, eriti lühiajaliste laenude, pikaajaliste võlakirjade ja hüpoteeklaenude puhul.

Indeks

  • 1 Omadused
    • 1.1 Kuidas võlausaldajad raha teenivad
    • 1.2 Mida teha, kui võlausaldajat ei maksta
    • 1.3 Võlausaldajad ja pankrotimenetlused
  • 2 tüüpi
    • 2.1 Võla liigid
  • 3 Näited
  • 4 Viited

Omadused

Põhimõtteliselt on võlgniku ja võlausaldaja suhe sarnane kliendi ja tarnija suhtega. Sa võid olla klient ja tarnija samal ajal, nagu te võite olla võlgnik ja võlausaldaja samal ajal.

Võlausaldajatele võlgnetavad summad kajastatakse ettevõtte bilansis kohustustena.

Enamik bilansisid kajastavad võlausaldajatele võlgnetavaid summasid kahes grupis: lühiajalised kohustused ja pikaajalised kohustused (või pikaajalised kohustused).

Kuidas võlausaldajad raha teenivad

Võlausaldajad teenivad raha, kui nad võtavad intressi oma klientidele pakutavatest laenudest.

Näiteks, kui võlausaldaja laenab laenusaajale 5 000 dollarit intressimäära 5% võrra, teeb laenuandja laenu intressi tõttu laenu.

Krediidiandja omakorda aktsepteerib teatud riski, mis tähendab, et laenusaaja ei saa laenu maksta. Selle riski leevendamiseks indekseerivad võlausaldajad oma intressimäärad krediidivõimelisuse ja laenuvõtja krediidiajalooga..

Hüpoteegi intressimäärad varieeruvad suurel hulgal teguritest, sealhulgas ettemakse suurusest ja võlausaldaja enda omadest. Krediidivõimelisus mõjutab siiski intressimäära esmalt.

Suurte krediidireitingutega laenuvõtjaid peetakse võlausaldajatele madalaks. Selle tulemusena saavad need laenuvõtjad madalad intressimäärad.

Samas on madala krediidiskooriga laenuvõtjad võlausaldajatele riskantsemad. Riskide lahendamiseks võtavad võlausaldajad neile kõrgemad intressimäärad.

Mida teha, kui võlausaldajat ei maksta

Kui võlausaldaja ei saa võla tagasimakseid, on tal teatud vahendid selle kogumiseks.

Kui võlg on tagatud garantiiga, nagu hüpoteegid või autolaenud, mida toetavad vastavalt majad ja autod, võib võlausaldaja püüda selle garantii tagasi nõuda.

Muudel juhtudel, kui võlg ei ole tagatud, võib võlausaldaja võlgniku kohtusse pöörduda, et arestida võlgniku palka või tagada, et kohus koostab teise liiki tagasimakse korralduse..

Isiklikud võlausaldajad, kes ei suuda võla tagasi saada, võivad seda nõuda oma maksudeklaratsioonis lühiajalise kapitalikasumi kaotusena. Selleks peavad nad tegema suuri pingutusi võla sissenõudmiseks.

Võlausaldajad ja pankrotimenetlused

Kui võlgnik otsustab pankroti välja kuulutada, teatab kohus sellest võlausaldajale. Mõnel pankrotimenetlusel müüakse kõik võlgniku mittevajalikud varad nende võlgade tasumiseks. Pankrotihaldur tasub võlad prioriteetsuse järjekorras.

Maksuvõlad ja alimentid saavad sageli esmatähtsaks, koos kriminaalkaristustega, föderaalhüvitiste ülemaksetega ja käputäis teiste võlgadega.

Tagatiseta laenud, näiteks krediitkaardid, on viimati tähtsustatud. See annab võlausaldajatele kõige vähem võimalusi võlgnike rahaliste vahendite tagasinõudmiseks pankrotimenetluse käigus.

Tüübid

Üldiselt võib võlausaldajaid liigitada kahel viisil, näiteks isiklikuks või reaalseks. Inimesed, kes laenavad oma sõpradele või sugulastele raha, on isiklikud võlausaldajad.

Tegelikel võlausaldajatel, nagu pangad või finantsettevõtted, on laenuvõtjate poolt allkirjastatud juriidilised lepingud. See annab laenuandjale õiguse nõuda võlgniku tegelikku vara, näiteks kinnisvara või autosid, kui laenu ei maksta.

Võlausaldajaid võib jagada ka kahte kategooriasse: tagatud ja tagatiseta. Tagatud võlausaldajal on tagatis või tasu, mis on äriühingu vara või osa sellest, et tagada võlgnevus..

See võib olla näiteks hüpoteek, kus vara esindab turvalisust. Tagatiseta võlausaldajal ei ole ettevõtte varade eest tasu.

Võla liigid

Kõrgemate võlakohustuste ja allutatud laenude eristamine on võlausaldajate ja investorite jaoks ülioluline.

Vanemat võla peetakse vähem riskantseks kui allutatud laen. Seda seetõttu, et see on esimene makseviis, kui maksevahendid on saadaval.

See tähendab, et kõrgema võla eest makstud intressimäär on madalam kui tagatiseta võla eest makstav intressimäär.

Näited

Krediidiandja näide on ettevõtte töötajad, kellele nad on võlgnetavad palgad ja preemiad. Ka valitsus, kes on võlgu maksud, ja kliendid, kes on teinud hoiuseid või muid ettemakseid.

Oletame, et stsenaarium on tõelise võlausaldaja, XYZ panga, kellele üks soovib laenu taotleda. Kui see raha heaks kiidab ja laenab, muutub XYZ pank võlausaldajaks.

Üksikisikutel ja äriühingutel võib olla mitu võlausaldajat korraga, mitmesuguste võlgade puhul.

Täiendavaid näiteid krediidi rahalisi vahendeid või teenuseid pakkuvatest võlausaldajatest on: kommunaalettevõtted, terviseklubid, telefonifirmad ja krediitkaardi väljastajad.

Kõik võlausaldajad ei ole võrdsed. Mõned võlausaldajad on teiste ees kõrgemad või vanemad, teised aga alluvad.

Näiteks, kui XYZ Company emiteerib võlakirju, saavad võlakirjaomanikud XYZ Company aktsionäride kõrgemateks võlausaldajateks. Kui siis XYZ Company pankrotistub, on võlakirjaomanikel õigus saada tagasimakset aktsionäride ees.

Viited

  1. Investopedia (2018). Võlgnik Välja võetud: investopedia.com.
  2. Raamatupidamise treener (2018). Milline on erinevus võlgniku ja võlausaldaja vahel? Võetud: accountscoach.com.
  3. Investopedia (2018). Krediidiandja Välja võetud: investopedia.com.
  4. Raamatupidamise treener (2018). Mis on võlausaldaja? Võetud: accountscoach.com.
  5. Vikipeedia, vaba entsüklopeedia (2018). Krediidiandja Vastu võetud: en.wikipedia.org.
  6. Vastuste investeerimine (2018). Krediidiandja Välja võetud: investinganswers.com.